Asesoría fiscal para particulares: IRPF, patrimonio y las decisiones que dejan huella
Vender un inmueble, aceptar una herencia, rescatar un plan de pensiones o mover una cartera son decisiones fiscales. Conviene tomarlas con los números delante, no después.
En qué asesoramos
IRPF
- Revisión de la declaración antes de presentarla, especialmente cuando hay ganancias patrimoniales, actividades económicas, rentas del extranjero o deducciones autonómicas.
- Ganancias y pérdidas patrimoniales: cálculo del valor de adquisición con los gastos e inversiones que sí computan, compensación de pérdidas y aplicación de la exención por reinversión en vivienda habitual o de la exención para mayores de 65 años.
- Alquileres de vivienda y alquiler turístico, con la reducción aplicable y los gastos deducibles bien acreditados.
- Rendimientos del trabajo con componentes complejos: indemnizaciones, retribución flexible, opciones sobre acciones, planes de retribución a largo plazo.
- Deducciones autonómicas catalanas y de otras comunidades, que se pierden con frecuencia por falta de justificación documental.
Patrimonio y grandes fortunas
Determinación de la base, valoración de inmuebles y de participaciones no cotizadas, aplicación de la exención de empresa familiar —que exige requisitos de participación, funciones de dirección y remuneración— y análisis del límite conjunto con el IRPF. En Cataluña, con su mínimo exento y su escala propios.
Inversiones y ahorro
- Fiscalidad de fondos, acciones, ETF, derivados y seguros de ahorro, con las reglas de imputación y de compensación de pérdidas.
- Criptoactivos: cálculo de las ganancias por permutas y ventas, uso de métodos de identificación de las carteras y obligaciones informativas.
- Rescate de planes de pensiones y aplicación, cuando procede, de la reducción por aportaciones anteriores a 2007, cuya ventana temporal se pierde con facilidad.
Patrimonio familiar y sucesión
Planificación sucesoria: testamento con criterio fiscal, pactos sucesorios donde la legislación civil los admite, donaciones en vida con su coste real calculado, y preparación de la empresa familiar para que las reducciones sean aplicables el día que hagan falta. Ver sucesiones y donaciones en Cataluña.
Obligaciones informativas
Declaraciones de bienes y derechos en el extranjero y de criptoactivos situados fuera de España, con sus umbrales y sus reglas de presentación. Se presentan mal con frecuencia y su régimen ha cambiado tras la sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea sobre el antiguo régimen sancionador. Ver fiscalidad internacional.
El momento de preguntar es antes de firmar
La mayoría de las consultas que nos llegan tarde tienen el mismo patrón: la escritura ya está firmada, el plan ya está rescatado, la donación ya está hecha. La fiscalidad de una operación se decide en el momento de estructurarla; después solo queda declararla bien. Una consulta previa cuesta una fracción de lo que cuesta la regularización.
Cómo se presta
- Consulta por escrito sobre una cuestión concreta, con análisis y conclusión motivada.
- Cálculo comparativo de alternativas cuando hay más de una forma de hacer la operación.
- Acompañamiento en la operación: revisión de la escritura, cálculo del impuesto, presentación de las autoliquidaciones.
- Revisión de ejercicios anteriores para detectar devoluciones aún recuperables. Ver devolución de ingresos indebidos.
Preguntas frecuentes
Solo tengo una duda concreta. ¿Puedo consultarla sin contratar nada más?
Sí. Escríbenos la duda con los datos relevantes y te decimos si se resuelve en una consulta puntual, qué documentación necesitamos y qué honorarios tendría. Hasta que aceptas el presupuesto, no hay coste.
Vivo en Cataluña pero tengo inmuebles en otra comunidad. ¿Cambia algo?
Sí, y bastante. El IRPF se presenta según tu residencia habitual y aplica la escala autonómica catalana, pero los impuestos sobre la transmisión de esos inmuebles —ITP en la compraventa, Sucesiones y Donaciones en su caso— se rigen por los puntos de conexión propios, que suelen atender al lugar donde radica el inmueble. Conviene mirarlo antes de operar.
¿Presentáis vosotros la declaración de la Renta?
Podemos hacerlo cuando el encargo lo incluye, aunque nuestro papel habitual es el de revisión y asesoramiento en las cuestiones complejas de la declaración, más que el cumplimiento masivo de campaña. Si buscas una asesoría de IRPF a particulares 100 % online, LRB tiene un servicio específico para ello.
Cuéntanos qué has recibido y te decimos qué hay que hacer
Escríbenos un correo con la notificación o con un resumen de tu situación. Te confirmamos el plazo que corre, qué actuación procede y qué documentación hace falta, antes de asumir el asunto. Atendemos desde cualquier punto de España.
Correo: Contacto@LRB.es · WhatsApp: +34 684 234 831